Ездили сегодня с Дядесерёжей смотреть базу отдыха Металлург в качестве возможного варианта корпоративной новогодней локации. Говорили про пенсионные фонды - государственный и МР БПФ. Дядясерёжа сказал, что это всё чухня, и решил проиллюстрировать примером.
Пример такой. Возьмём пенсионный фонд без процента (государственный). Мне сейчас двадцать лет. Я хочу иметь пенсию 1000 рублей. Она будет выплачиваться мне из накопительной части ЕСН. Накопительная часть ЕСН составляет 4% (от всей зарплаты), а всего ЕСН равен 26%.
Вообще, весь ЕСН для лиц после 67 года рождения распределяется так:
ФСС - 3,2%
ФФОМС - 0,8%
ТФОМС - 2%
ПФ базовая - 6%
ПФ страховая - 10%
ПФ накопительная - 4%
Нас как раз интересует ПФ накопительная, потому что именно она идёт либо в ВЭБ (внешэкономбанк, госструктура), либо в негосударственный пенсионный фонд (взяли БПФ для примера). В негосударственных фондах капают проценты, и по достижении 40 лет тебе выплачивается ежемесячно какая-то равная доля.
Что получилось без процентов:
Если мне сейчас 21 год, то до 60 лет, пенсионного возраста, я проработаю 40 (мы взяли столько, потому что ехали в машине и считали в уме) лет. Хочу получить 1000 рублей ежемесячно из накопительной части по достижении пенсии. Это 19 лет (почему-то в России рассчитывается, что человек живёт до 79 лет). 19 лет на 12 месяцев на 1000 рублей - это 228000 рублей. И это же составляет 4% от моей общей зарплаты за 40 лет. То есть, общая зарплата за 40 лет должна составить 5700000 рублей в нынешних ценах. Выходит, что ежегодно я должен получать 142500 рублей или 11875 ежемесячно. В принципе, это реально, но Дядясерёжа почему-то подумал, что нет. Поэтому с АТОНовского оклада (именно с него платят ЕСН) выкатит за 40 лет оооооочень небольшая сумма.
А я пришёл домой и подсчитал, что если брать зарплату в 6000 рублей в течение 40 лет и ставку % пенсионного фонда в размере 15% годовых, выкатывает довольно приличный расклад.
Посмотрите, пожалуйста, эту программу. Её можно запустить в Экселе на VBA, и она подсчитает всё, что нужно.
Sub pension()
Let Salary = 6000 ' наша заработная плата
Let tax = 0.04 ' 4% от зарплаты составляет накопительная часть ЕСН
Let percent = 0.15 / 12 ' ежемесячный процент из БПФ
Let inflation = 0.1 / 12 ' ежемесячное значение инфляции, мог напутать с её механизмом
Let pension_ = 0 ' начальное значение пенсии
For i = 1 To 480 ' работаем 480 месяцев, или 40 лет
pension_ = (pension_ + Salary * tax) * (1 + percent) * (1 - inflation) ' ну, считаем
Next i ' работаем дальше
MsgBox ((pension_ / 19) / 12) ' выводим ежемесячную пенсию на экран
End Sub
Без инфляции цифра выкатывает в ценах 2005 года внушительная: 33057 рублей. А вот с инфляцией в 10% - всего 1561 рубль в месяц. Хотя инфляцию надо считать сложным процентом, а я что-то прогнал с цифрами. Надо сделать вложенный инфляционный цикл.
Вот такая пенсия.
Потом ещё про холдинги говорили и вывод дочек наружу. Типа любознательно и непонятно, зачем. Хотя тут всё понятно. Во-первых, внутренняя управляемость структур повышается, и они приобретают некоторую самостоятельность. Во-вторых, можно запросто свалить на небольшую структуру какой-нибудь косяк в случае, как, например, с ЮКОСом. Пусть она и отвечает, а не весь холдинг. В-третьих, их всё равно можно интегрировать, что подтверждает внедрение SAP R/3 на предприятиях группы СУАЛ. Но к определённому выводу так и не пришли.
Надо думать. И спать. Поставил будильник. Завтра последнее занятие по Шиповой, а потом она насовсем уходит в созданную ею консалтинговую контору. Жду от неё напутственного слова. Может, на работу возьмёт?
